存贷比越高流动性越好吗(存贷比降低意味着什？)

存贷比降低意味着什？

1. 存贷比降低意味着银行存款减少了，或者是银行存款没变，可是贷款增加了，也会影响存贷比的。

2. 存贷比降低，会直接影响资金的流动性。

3. 存贷比降低会影响银行的利润。银行主要靠存款来赚钱的，减少了存款，银行就成了无源之水了。

4. 国家对银行的贷款规模也是有严格控制的，银行没有私自扩大贷款规模权利的。

存贷比例怎么算？

存贷比例是指银行或金融机构贷款资金与储蓄资金之比。计算存贷比例的公式如下：

存贷比例 = 贷款总额 / 储蓄总额

其中，贷款总额是指银行或金融机构向客户发放的所有贷款金额的总和，而储蓄总额则是指银行或金融机构接收或持有的客户存款金额的总和。

例如，如果一家银行当前的贷款总额为1000万元，储蓄总额为500万元，则存贷比例为1000/500=2。

存贷比例是银行或金融机构的重要指标之一，用于衡量其贷款业务与储蓄业务的平衡情况。较高的存贷比例可能意味着银行承担较大的贷款风险，而较低的存贷比例则可能反映出较为保守的贷款政策。不同国家或地区的监管机构也可能对存贷比例设定了相应的限制或要求。

银行的存贷比高好还是低好？

存贷比=银行贷款总额/存款总额

对于银行来说当然是越高越好，高的话银行的盈利能力就高。但是存贷比不可能>1。

储户在银行存钱，银行就得付给人家利息。假设银行不放贷，那银行就没收入只有支出，早晚关门。

银行为了盈利就得放贷，这就是为什么贷款利息比存款利息高的缘故。

利润=收入-成本

存贷比高的银行收入高，利润就高。反之存贷比低的收入低，利润就少。现在的银行跟企业一样，也是为了追求利润，他们当然希望存贷比高啦！

银行贷存比过高会怎样

贷存比过高会直接影响到银行资金流动性，对贷款的投放也有影响现在银监会设置了存贷比上限，75%

什么是贷存比超标？

贷存比=贷款金额/存款金额比如一家银行存款100贷款75存贷比75% 存贷比国家规定不能超过70% 对于银行而言，存贷比高意味着银行运用资金高，但是流动性风险随之也大

你知道什么是银行“存贷比”，现如今存贷比是由什么决定吗？

存贷比即存贷款比率，是指将银行的贷款总额与存款总额进行对比。

从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，因为存款是要付息的，即所谓的资金成本，如果一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它成本高，而收入少，银行的盈利能力就较差。因商业银行是以盈利为目的的，它就会想法提高存贷比例。

从银行抵抗风险的角度讲，存贷比例不宜过高，因为银行还要应付广大客户日常现金支取和日常结算，再就需要银行留有一定的库存现金存款准备金（就是银行在央行的存款），如存贷比过高，这部分资金就会不足，会导致银行的支付危机，如支付危机扩散，有可能导致金融危机，对地区或国家经济的危害极大。如银行因支付危机而倒闭，也会损害存款人的利益。

存贷款比率等于各项贷款余额与各项存款余额的比率。

按照人民银行的规定：

各项贷款余额包括——短期贷款、中长期贷款、逾期贷款、应收押汇和贴现；

总存款包括——活期存款、应解汇款、保证金、长期存款和长期储蓄存款。

使存贷比迅速降低大致有两种做法：

1.减少贷款增量

2.增加存款增量

贷款收入是银行的命根子，减少放贷，不太现实，那么银行能够做而且也愿意做的就只有全力吸收存款了。而且，鼓励吸储本来就是银行的惯例。

中国的存贷款利率是以人民银行划定的基准利率为基础的，各商业银行间的净息差NIM，基本没有本质的区别，因此商业银行的利润与可贷资金的数量高度正相关。

而商业银行的存款总额越大，其可贷资金的额度就越高，这样其净利息收入就越多，因此各商业银行将吸储作为一项任务层层下达。国有大型商业银行的网点众多，其吸收存款的能力比较强，因此其存贷比相对较低。

商业银行收紧信贷规模，企业对现金管理的需求就更加迫切，尤其是集团企业。他们是银行现金管理业务最重要的客户群。尽管他们的绝对数量比较少，但业务额却是银行业务额中的“大头”。银行为这些企业提供的现金管理服务，主要包括收付款管理、流动性管理等，企业获得和保持了最佳现金流，反过来说，这些企业多为大型集团企业，他们也为银行提供了大量存款，这些企业通过银行提供的现金管理服务，将旗下众多分子公司账户以及巨额的存款部分或者全部转至该银行，对银行的存款拉动作用十分明显。

在当今的金融市场下，“存贷比的存在，已经成了利率市场化的阻碍。”

2015年6月24日，国务院常务会议通过《中华人民共和国商业银行法修正案（草案）》。草案借鉴国际经验，删除了贷款余额与存款余额比例不得超过75%的规定，将存贷比由法定监管指标转为流动性监测指标。

这宣告“存贷比”作为银行信贷投放额度监管工具的20年历史即将终结。

1995年颁行的《商业银行法》规定“贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五”。从1998年，开始面向商业银行实施。直到2004年之后，商业银行的存贷比才真正下降到75%以下。

存贷比“红线”针对当时银行资产负债表是一个较科学合理的指标。在宏观上抑制信贷过度投放，可以起到降低单一银行的流动风险的作用。

然而，如今存贷比已不能准确地反映银行业真实的流动性状况。因为银行的业务已不再是单纯的存款和贷款，资金的来源和使用更多元化，存贷比对银行发展甚至形成了约束。

存贷比监管隐藏着一个原则，即在商业银行的各类资金来源中，只有存款才能放贷。商业银行资本金、同业拆借、发债等来源的资金再多，也不能拿来放贷。

事实上，目前在银行资产负债表的资产端表现形式有很多，例如，现金及存放央行款项、同业存款、交易性金融资产、衍生金融资产、买入反售金融资产、固定资产、股权投资、无形资产等款项；而在负债端表现也较为多样：吸收存款、央行借款、同业借款、拆入资金、衍生金融负债、卖出回购金融资产款等款项。

有这么多的选择，却只能选择存款，有的商业银行就会虚增存款，货币政策的传导也会受阻。

在这种背景下，存贷比作为流动性监管指标的意义大幅减弱，并逐渐异化成了对银行信贷规模的约束，因此适当的改革与调整已势在必行。

什么是存贷比??

存贷比即银行贷款总额/存款总额，从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，因为存款是要付息的，即所谓的资金成本，如果一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它成本高，而收入少，银行的、盈利能力就较差。因商业银行是以盈利为目的的，它就会想法提高存贷比例。从银行抵抗风险的角度讲，存贷比例不宜过高，因为银行还要应付广大客户日常现金支取和日常结算，在就需要银行留有一定的库存现金存款准备金（就是银行在央行或商业银行的存款），如存贷比过高，这部分资金就会不足，会导致银行的支付危机，如支付危机扩散，有可能导致金融危机，对地区或国家经济的危害极大。如银行因支付危机而倒闭（当然，目前我国还未发生此种情况，国外银行这种情况很普遍），也会损害存款人的利益。所以银行存贷比例不是越高越好，应该有个度，央行为防止银行过度扩张，目前规定商业银行最高的存贷比例为75%。

新巴塞尔协议的框架下，流动性风险监管指标包括哪些

新巴塞尔协议的框架下，对于银行流动性监管有四个主要指标，即：流动性覆盖率、净稳定融资比例、贷存比和流动性比例。1、流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。计算公式：流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量2、净稳定融资比例是金融危机后巴塞尔**会提出的另一个流动性监管指标，用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。该比率的分子是银行可用的各项稳定资金来源，分母是银行发展各类资产业务所需的稳定资金来源。根据中国银监会2011年关于中国银行业实施新监管标准的指导意见，商业银行的净稳定融资比例均不得低于100%。3、贷存比，即银行资产负债表中的贷款资产占存款负债的比例，又称存贷比。影响贷存比变化的主要因素包括国家对银行贷存比的上限管理（会逐步放开）、国家针对贷款增速实施的宏观调控政策、存款由于利率变动或居民拓宽投资理财渠道（如居民将存款更多地投向股市就会提升银行贷存比）、以及各家银行不同的资产质量状况和经营策略等因素。4、流动性比率是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。其计算公式为：流动性比率=流动资产/流动负债，其计算数据于资产负债表。一般说来，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强。一般情况下，营业周期、流动资产中应收账款数额和存货的周转速度是影响流动性比率的主要因素。

【财报分析】汇丰控股财务报表分析

编者按

01

行业概况

（一） 全球

历史上的银行是由货币经营业发展而来的。最早的银行业发源于西欧古代社会的货币兑换业，已从事保管金银、发放贷款、收付利息的活动。近代银行的出现是在中世纪的欧洲，主要从事存、放款业务，大多具有高利贷性质。694年英国成立的英格兰银行是世界上第一个资本主义股份银行。18世纪末至19世纪初，随着资本主义生产关系的广泛确立和资本主义商品经济的不断发展，资本主义银行得以普遍建立。资本主义银行是特殊的资本主义企业，它的主要职能是经营货币资本，发行信用流通工具，充当资本家之间的信用中介和支付中介。

近20年来,世界银行业发展的趋势具体可以总结为：

第一,银行兼并浪潮汹涌澎湃,追求规模扩张成为全球银行业的主题

第二,资本金对于银行的稳健经营和风险防范的重要性日益凸显

第三,银行业对风险的认识和风险管理在银行经营管理中的地位显著增强

第四,以网上银行为代表的新型银行的发展迅速,它们的崛起对传统银行构成了新的压力和挑战。

现代商业银行的主要业务为：一是工商银行业务，包括项目方面的贷款与房地产贷款、进出口押汇与票据托收、证券托管与B股业务、外汇资金安排等四个方面；二是零售银行业务，如存储账户、汇款、旅行支票、信用卡、商户服务等。三是咨询业务，其主要内容有：企业财务资料资信评价；商品市场供需结构变化趋势介绍；金融市场动态分析。

（二）国内

1.国内市场整体状况

1）利息收入仍是主要来源，中间业务收入发展迅速

随着近几年中国经济的发展，金融需求渐趋多样化，银行盈利能力不断增强，银行业非利息收入增长较快，但并未改变利息收入的主导地位。预计短期内，利息收入占比将逐步下降，但银行依赖利息收入的局面不会根本改变。2014年中国银监会、国家发改委联合颁布《商业银行服务价格管理办法》，明确规定对客户普遍使用、与国民经济发展和人民生活关系重大的银行基础服务，实行政府指导价或政府定价或市场调节价。随着客户深层次需求的不断增长，手续费及佣金收入将成为我国商业银行新的盈利增长点。

2）资产质量改善、抗风险能力提高

近年来我国商业银行加大了不良资产的处置和重组力度，信用风险控制能力不断提高，资产质量已经得到明显改善。虽然近期不良贷款率有所上升，但整体而言，我国商业银行的资产质量得到较大改善，承担风险的能力得到显著提高。

3）信息科技的开发与完善，互联网金融影响巨大

未来，银行业的金融创新将更多地依赖于现代信息技术。同时，商业银行经营服务的渠道已从单一的营业网点渠道，向电子化渠道与营业网点渠道全面结合的经营模式转变。信息技术广泛应用于商业银行各个环节、各个产品，成为商业银行业务创新和经营管理水平持续提升的基本支撑。

长期以来，国内金融行业中商业银行占据着主导地位，在政策红利、资金成本、信用成本等方面相较于其他金融机构具有绝对优势，但是随着互联网金融的发展，各种金融机构都向商业银行的传统业务领域进行渗透，对商业银行的主导地位产生了挑战。

2.  国资行发展状况

1）主营业务

存贷款业务，以及中间业务：结算业务，信用证业务，信托业务，租赁业务，代理业务，银行卡业务，

2）主要银行及其经营范围

国资行中占主导地位的主要是四大银行：中国工商银行、中国人民建设银行、中国银行、中国农业银行；

经营范围：中国工商银行主要办理工商信贷业务，中国人民建设银行以基本建设投资为主要业务，中国银行以涉外信贷为主，中国农业银行主要服务于农业开发和建设。

3）国资行发展趋势

从收入结构来看，虽然利差收入仍然是我国商业银行利润增加的主要来源，但是我们仍然可以看到中间业务增长迅速，所占比重日益上升，这表明商业银行对利息收入的依赖有所减少，是收入结构优化的积极表现。 

业务及产品有所创新，电子银行开发却程度不高随着网络的普及，网上银行逐渐成为商业银行必然的发展趋势。 但是，当前银行的产品创新缺乏深度，应用也并不普遍，一方面是缺乏对于金融知识的宣传，另一方面是网上银行的开发程度不高，对于用户缺乏吸引力。

2.  外资行在华发展状况

1)    概况

国内主要有以下几家外资银行：花旗银行、渣打银行、汇丰银行、东亚银行、恒生银行、首都银行。

主要分布地区：东南沿海，以及北京、天津、重庆、四川等重要省市。

2）发展状况

 随着我国金融体制改革的逐步推进，外资银行监管的相关条例也有所放宽，如放松外资银行开设分行的限制以及人民币业务牌照的管理规定放开等。

过去外资银行与中资银行的竞争中，网点布局一直不占优势，但随着移动金融、互联网金融的快速发展，国资行网点优势将弱化，外资银行有望在这个过程中寻得有利发展机遇[1]。

总之，外资银行自进入中国后，在资产质量、流动性、盈利能力和资本充足方面都表现稳健且愈发良好。截至2014年底，外资银行在我国27个省份69个城市设立了38家外商独资银行(下设296家分行)、2家合资银行(下设3家分行)、97家外资银行分行、182家代表处，营业网达1000家，资产总额达2.79万亿元，是2001年我国刚加入WTO时的6.98倍，年均增幅达到50%。

02

公司简介

汇丰集团是全球最大的银行及金融服务机构之一。目前汇丰集团的多个成员在82个地区设有超过10,000个分行及办事处，在全球有超过1.25亿名客户，电子理财客户超过3,500名。业务包括零售银行及财富管理、工商金融、环球银行及资本市场，以及全球私人银行。

汇丰控股有限公司在伦敦、香港、纽约、巴黎和百慕大证券交易所上市，股东超过203,000名，遍布全球132个国家和地区。

 在2016年，汇丰集团的股东权益回报率达到0.8%，经调整收入与支出增长率之差为1.2%，平均每股普通股股息为0.51美元。

主营业务

1. 零售银行及财富管理

汇丰为多达1.2亿名的个人客户提供全面的个人理财服务，包括往来及储蓄户口、按揭、保险、信用卡、贷款、退休金及投资等。消费融资业务在全球的发展趋势下，亦已经逐渐融入为个人理财业务的一部分。直销渠道亦日渐普及，2005年，汇丰所处理的网上交易达到1.83亿个，卓越理财客户有130万名。

2.工商金融

汇丰为中小型企业及中层企业市场提供金融服务，工商企业客户数目超过250万，客户包括独资及合伙公司、法人企业、上市公司，以及会所及协会等组织。

3.环球银行及资本市场

为企业及金融机构客户提供专门设计的金融服务，业务范围包括环球资本市场、环球投资银行、企业银行及金融机构业务，以及环球交易银行。

4.全球私人银行

汇丰私人银行服务为富裕的人士及其家族提供金融服务，服务地点有90个，其客户资产及贷款于近年来均有明显的增长。

公司主要策略

1.拓展国际网络   促进国际贸易和资本流动，为客户提供服务，协助他们从小型企业发展为大型跨国企业。

2.投资于具备本土实力的财富管理及零售银行业务   在优先发展市场捕捉全球社会流动性、财富增值以及长期人口变化所带来的商机。

03

财务分析

资本充足率

资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之后，该银行能以自有资本承担损失的程度。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。

数据来源:wind数据库

图3-1汇丰控股资本充足率

数据来源:wind数据库

图3-2汇丰控股一级资本充足率

汇丰控股无论资本充足率还是一级资本充足率都高于行业平均水平。这意味着汇丰控股抵抗风险、保护债权人的能力较强。

不良贷款率

指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。

金融机构不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的重要指标之一。不良贷款率高，可能无法收回的贷款占总贷款的比例越大；不良贷款率低，说明金融机构不能收回贷款占总贷款的比例越小。

汇丰控股不良贷款率在近几年呈现逐渐下降趋势，且低于行业平均水平。

数据来源:wind数据库

图3-32013-2016汇丰控股不良贷款率

数据来源:wind数据库

图3-42013-2015年汇丰控股不良贷款率与行业水平比较

原因分析：

实际上，不良贷款率=不良贷款余额/贷款总余额不良贷款率下降主要通过两个途径：一是压缩分子，就是减少不良贷款余额，主要通过催收贷款、对抵押物进行处置、进行不良贷款核销或剥离等方式进行；二是增加分母，即做大贷款规模，主要通过加快新增发放贷款实现。

汇丰控股贷款总额在14-16年间并没有上升，说明集团是通过压缩分子降低不良贷款率，集团在加强风险控制、优化公司治理结构、提高不良贷款清收转化效率等工作凸显成效。

04

流动性与风险分析

存贷比:银行吸收的存款主要用于发放贷款，上交法定存款准备金以及留存货币资金用于储户取款。银行存贷比，即银行贷款总额/存款总额，从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，因为存款需要支付利息，即所谓的资本成本，存贷比越高闲置的资金越少，银行的盈利能力越强，但是同时，贷出去的资金越多，银行面对的流动性风险也就越高。

2015年我国借鉴国际经验，删除了贷款余额与存款余额比例不得超过75%的规定，将存贷比由法定监管指标转为流动性监测指标。之所以中国有“存贷比”一说，乃是上世纪90年代的具体背景下，为了防止银行过度扩张信贷的风险而设立，如果没有存贷比指标，当时市场化程度没有现在这么高的情况下，可能确实存在银行过度放贷的冲动。存贷比在那个时代作为一个约束指标制约了这种非理性冲动。时过境迁，存贷比75%上限的限制已越来越不能适应经济和金融的发展。取消存贷比，将解除银行头顶一紧箍咒，缓解银行揽存压力，部分精力由吸储转移至资产管理、存量盘活等未来蓝海领域。资产端经营灵活性增加(如美国银行业正常年份存贷比90%左右)，负债端存款成本降低，利好银行中长期发展。更为重要的意义，则在于令银行较少顾虑地去支持实体经济。

数据来源:wind数据库

图4-1汇丰控股与香港银行业存贷比

上图可以看出，汇丰银行的存贷比一直低于行业平均，从该指标看流动性风险较小。同时也可以看出，汇丰银行存贷比仍有增长的空间，盈利增长仍有潜力。

杠杆率分析:我们都知道去杠杆，杠杆率的倒数就是我们常用的杠杆倍数。

银行业杠杆率计算公式为：

杠杆率水平越高，表明商业银行资本越充足，抵御风险的能力越强。

一般来说，体型越大的金融控股公司，资本越充足，会有相对更高的杠杆率水平，抵御风险的能力相对更高。

数据来源:wind数据库

图4-2汇丰控股与JP摩根杠杆率比较

看这幅图我们可以放心的是汇丰的杠杆比率虽然低于摩根，但是有逐年上升的良好态势。换句话来说，就是偿债能力更高了，杠杆倍数降低了，抵御金融风险的能力也提高了。

汇率变动风险:汇丰控股的业务遍布各大洲，不可避免的面临更高的汇率变动带来的风险。

1)2016全球性经济成长继续放缓，消极因素有不利影响对开发和新兴市场。

2)英国脱欧公投带来的汇率变动。

3）美联储加息计划的实施。

数据来源:wind数据库

图4-3汇丰控股汇率变动风险带来的现金流变动

汇丰控股已经意识到汇率变动风险给集团带来的负现金流，这个情况不只是汇丰银行，基本所有全球化资产配置的金融企业都遇到同样的困境。

管理层的应对措施就是做好详细的压力测试，实时监控企业承担汇率变动风险的能力

05

盈利性分析

收入构成

数据来源:汇丰控股2016年年报

图5-1汇丰控股收入构成

表5-1汇丰控股收入构成占比

数据来源：汇丰控股2016年年报

从表中可以看出，汇丰控股的主营收入一直都是利息净收入，甚至在2016年突破了60%。同时，费用收益和交易收益也占比较大，约40%左右，由此可以看出汇丰控股的经营业务相对是比较多元化的。

净利润

数据来源：wind数据库及新浪财经

图5-2汇丰、花旗、摩根净利润比较

整体来看，汇丰控股近两年的业绩明显不如同行业的花旗和摩根，尤其是2016年，净利润大幅度下滑，约82%。

在汇丰业绩摘要中，除税前利润下降62%至71亿，应占净利润下滑近90%至12.99亿元。乍一看这样的业绩，不免让人为这家百年老店的未来感到担忧。

不过，进一步整理后发现，造成业绩大幅下滑的原因是有多个重大项目的影响。除了应占净利润，其它数据在经过调整后，变得没那么惨不忍睹。经调整后2016年收入为501.5亿，去年同期为514亿；经调整除税前利润为193亿，比2015年的195亿略微减少。母公司股东应占净利润方面，更是因为重大项目影响断崖式下跌：2014年、2015年、2016年分别为131亿，126亿，12.99亿。

至于这些重大项目，摘要中指出主要为欧洲环球私人银行业务的商誉减损32亿美元、达标支出31亿美元、指定以公允值列账之本身债务因信贷息差变动而产生的18亿美元不利公允值变动，以及出售巴西业务的影响。

同时，该行面对的核心市场——香港和英国的经济放缓也在一定程度上影响了汇丰的净利润。

资产收益率

净资产收益率（ROE）是净利润与平均股东权益的百分比，是公司税后利润除以净资产得到的百分比率，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高，说明投资带来的收益越高。

数据来源:wind数据库及新浪财经

图5-3汇丰、花旗、摩根ROE指标对比

资产收益率(ROA)用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标，也可以解释为企业利润额与企业平均资产的比率。资产收益率是反映企业资产综合利用效果的指标，也是衡量企业利用债权人和所有者权益总额所取得盈利的重要指标，资产收益率越高，说明企业资产的利用效率越高，利用资产创造的利润越多，整个企业的获利能力也就越强，企业经营管理水平越高。

数据来源:wind数据库及新浪财经

图5-4汇丰、花旗、摩根ROA指标对比

我们可以看到，三家银行在2016年的净资产收益率和资产报酬率都有所下降，但是汇丰跌幅较大，指标远远低于花旗和摩根，资产盈利能力大大减弱。除去大环境的影响（市场经济放缓），汇丰净资产收益率和资产报酬率的下降与其净利润的大幅下跌有着直接的关系。

小结

根据以上指标的分析，汇丰控股近年的盈利能力有所下降，特别是2016年遭遇重创，相对于原本业绩表现在其之下的花旗而言，近两年的盈利性堪忧。在2017年，汇丰控股通过回购和派息稳定了股价，且前三季度的业绩表现优于预期，未来的业绩发展还待观望。

06

企业估值

表6-1相对估值法

这里我们主要采用了市盈率法来进行企业的估值和股价的预测。收集了2012年~2016年的市盈率和净利润数据，运用加权平均（权重：10%，20%，30%，40%）的估值方法预测了汇丰控股2017年和2018年的市盈率和净利率，得到的结论是：我们预计17年年底会上涨至51美元，但是2018年的股价可能会下跌。

参考资料：

     1. 汇丰控股官网。来源：www.hsbc.com

     2. wind数据库。来源：www.wind.com.cn

     3. 新浪财经。来源：finance.sina.com.cn

     4. 360百科-存贷比。来源：https://baike.so.com/doc/5431009-5669301.html

     5. 汇丰控股2013-2016年年报

     6. 李茜.成熟银行控股集团组织结构模式研究[J].商业研究,2012,(12):97-104.

     7. 詹向阳,张兴胜,王祺.透视汇丰银行[J].银行家,2005,(01):93-96.

对外经济贸易大学本科课程

《企业财务报表分析》

第五组

李文韫、庄梓姗、李航宇、刘泽远、

徐欣燕、林雅婕、张雨麒、杨思雨、唐子安

同业存款纳入一般性存款为什么会释放信贷

一般性存款和同业存款的存款人不同，一般性存款的存款主体为单位（企业、机构）存款和个人存款；同业存款的存款主体为商业银行、信用社以及财务公司、信托公司等非银行金融机构。一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。该账户开立数量没有限制。一般存款账户自正式开户之日起，3个工作日后，方可办理付款业务，但因借款转存开立的一般存款账户除外。存款人开立一般存款账户没有数量限制，存款人可自主选择不同经营理念的银行，既能享受不同银行的特色服务，又可以分散在一家银行开立账户可能出现的资金风险。但是，需要明确的是，一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户银行（指同一营业机构）开立。同业存款是指针对商业银行、信用社以及财务公司、信托公司等非银行金融机构开办的存款业务.属于对公存款种类，一般情况都会对其进行利率浮动，浮动比例与银行协商。同业存款可分为国内同业存款和国外同业存款两方面。国内同业存款，是指国内各银行还有其他金融机构为了方便结算，在各自有关的结算地点开立存款账户，是对于接纳该笔存款的银行和金融机构而言的。国外同业存款，是指各国经营外汇业务的银行，为了便于国际业务的收付，在某种货币的结算地点开立的该货币的存款账户，是对于接纳该存款的银行和金融机构而言的。同业存款分类商业银行存款：是指其它商业银行存放在本行的存款证券公司存款：是指证券公司存放在本行的存款保险公司存款：是指保险公司存放在本行的存款期货结算存款：是指用作期货交易所和期货经纪公司期货交易结算款项而在本行的存款